chestionar autoevaluare

  • Published on
    27-Nov-2015

  • View
    83

  • Download
    12

Embed Size (px)

DESCRIPTION

autoevaluare

Transcript

<p> CHESTIONAR DE EVALUARE A STADIULUI DE IMPLEMENTAREA A STANDARDELOR DE CONTROL INTERN/ MANAGERIAL</p> <p>SOCIETATEA NAIONAL DE NCHIDERI MINE VALEA JIULUI S.A.</p> <p>FIA ANALITIC STANDARDE MANAGERIALE /CONTROL INTERNNr.1COMPONENTA: MEDIUL DE CONTROLR-risc mic; M-risc mediu; G-risc grav /mare </p> <p>Nr.crt.CERINE SPECIFICE ALESTANDARDULUICHESTIONAR DE CONTROL INTERNRSPUNSRISC IDENTIFICATINSTRUMENTE DECONTROL ADECVATE</p> <p>DA/NUCOMENTARIUSPECIFICARENIVELESTIMATR/M/GDESCRIERESTAREA DE FAPT A ACESTORA</p> <p>012345678</p> <p>ISTANDARD 1 ETIC, INTEGRITATE SNIMVJ asigur condiiile necesare cunoaterii de ctre angajai a reglementrilor care guverneaz comportamentul, prevenirea i raportarea neregulilor.</p> <p>1.1Managerii i salariaii trebuie s aib un nivel corespunztor de integritate profesional i personal i s fie contieni de importana activitii pe care o desfoarLa nivelul SNIMVJ /sucursalei a fost elaborat un Cod de conduit etic care stabilete reguli de comportament etic n realizarea atribuiilor de serviciu, aplicabil, att personalului de conducere ct i celui de execuie din SNIMVJ/sucursal?Nu Nu sunt elaborate norme/ reguli care s defineasc comportamentul etic n realizarea atibuiilor de serviciuGElaborare cod eticNI</p> <p>Codul de conduit etic a fost comunicat salariaiilor SNIMVJ/sucursalei? NuNerespectarea normelor de etic datorit necunoaterii acestoraGComunicarea Codului de etic salariailorNI</p> <p>La nivelul SNIMVJ /sucursalei a fost stabilit un consilier de etic?</p> <p>Nunclcarea normelor de etic nu este monitorizatMElaborare decizii/dispoziii de nominalizare a unui consilier de etic la nivelul fiecrei sucursale i a apratului centralNI</p> <p>Salariaii beneficiaz de consiliere etic i li se aplic un sistem de monitorizare a respectrii normelor de conduit?NuNerespectarea normelor de eticMElaborarea unei proceduri operaionale pentru stabilirea unui sistem de monitorizare a respectrii normelor de conduitNI</p> <p>1.2Managerii prin deciziile lor i exemplul personal, sprijin i promoveaz valorile etice i integritatea profesional i personal a salariailor. Prin deciziile luate managerii (directorii, efii de sectoare, departamente, servicii, birouri) sprijin i promoveaz valorile etice i integritatea profesional i personal a salariailor? Nu Parial Nu se cunosc normele de eticMCodul de conduit eticNI</p> <p>Prin deciziile luate managerii (directorii, efii de sectoare, departamente, servicii, birouri) sprijin implementarea codului de conduit etic i a codurilor specializate (codul pentru auditorii interni)?Da ParialParticip la elaborarea acestuia prin Programul de implementarea SCMILipsa exemplului managerilor n implementarea codului de eticMCodul de conduit eticNI</p> <p>1.3Deciziile managerilor i exemplul personal trebuie s reflecte : valorificarea transparenei i probitii n activitate;</p> <p> valorificarea competenei profesionale;</p> <p> iniiativa prin exemplu;</p> <p> conformitatea cu legile , regulamentele,regulile i politicile specifice;</p> <p> respectarea confidenialitii informaiilor;</p> <p> tratamentul echitabil i respectarea indivizilor;</p> <p> relaiile loiale cu colaboratorii;</p> <p> caracterul complet i exact al operaiilor i documentaiilor;</p> <p> modul profesional de abordare a operaiilor financiareEste valorificat i promovat transparena i probitatea n activitate, prin:a)declararea averilor i intereselor;</p> <p>Da</p> <p>Se declar averile i interesele conform reglementrilor specifice</p> <p>Apariia conflictelor de interese n gestionarea activitii SNIMVJ i sucursalelorR</p> <p>Declararea averilorI</p> <p>b)publicarea ,pe pagina proprie de internet a SNIMVJ , pentru accesul asociailor/acionarilor, a urmtoarelor documente i informaii: a) hotrrile adunrilor generale ale acionarilor; b) situaiile financiare anuale; c) raportrile contabile semestriale; d) raportul de audit anual; e) componena organelor de conducere ale societii; f) rapoartele consiliului de administraie?</p> <p>NuPublicarea este prevzut de OUG 109/2011Nerespectarea prevederilor legale referitoare la asigurarea transpareneiMPublicarea ,pe pagina proprie de internet a SNIMVJ , pentru accesul asociailor/acionarilor, a urmtoarelor documente i informaii: a) hotrrile adunrilor generale ale acionarilor; b) situaiile financiare anuale; c) raportrile contabile semestriale; d) raportul de audit anual; e) componena organelor de conducere ale societii; f) rapoartele consiliului de administraie</p> <p>NI</p> <p>La nivelul SNIMVJ exist un regulament de ocupare a posturilor i promovare a personalului?</p> <p>Da Prin Contractul Colectiv de MuncPromovarea unor persoane incompetenteRContractul Colectiv de MuncI</p> <p> Managerii (directorii, efii de sectoare, departamente, servicii, birouri) promoveaz la locul de munc iniiativa prin exemplu?Da ParialDe la caz la caz n funcie de manageriLipsa de preocupare a managerilor pentru formarea unei culturi organizaionale care s promoveze iniiativa prin exempluMCodul de conduit eticNI</p> <p>n fiele de post sunt stabilite responsabiliti de respectare a legilor , regulamentelor,regulilor i politicilor specifice? Nu Nerealizarea obiectivelor ca urmare a nerespectrii legilor, regulamentelor, regulilor i politicilor specificeMCompletarea fielor de postNI</p> <p>n fiele de post sunt stabilite responsabiliti de respectare a confidenialitii informaiilor?</p> <p>NuNerealizarea obiectivelor ca urmare a nerespectrii confidenialitii informaiilorMCompletarea fielor de post pentru acele posturi n care este necesar pstrarea confidenialitiiNI</p> <p>La nivelul SNIMVJ i al sucursalelor sunt elaborate norme interne privind protecia informaiilor clasificate conform reglementrilor legale?</p> <p>Da Nerespectarea reglementrilor specifice cu consecinele de rigoareRActualizarea normelor/ regulamentelorI</p> <p>Normele interne sunt comunicate sucursalelor i angajailor?</p> <p>Danclcarea normelor ca urmare a necunoaterii acestoraRComunicarea normelor ctre sucursale i angajaiI</p> <p>La nivelul SNIMVJ i al sucursalelor este elaborat un document formalizat n care este definit politica de securitate IT?</p> <p>DaRegulament de utilizare Internet i IntranetLipsa asigurrii confidenialiti si asigurrii securitii datelor;- dificulti de operare n sistem ; - date de intrare/iesire insuficiente sau incorecte; infrastructur IT srac; verificarea neadecvat a datelor; - sistem de back-up IT neadecvat; - sistem de protecie a datelor neadecvat;- dificulti de operare n sistem ;incompatibilitate ntre aplicaiile informatice utilizate;</p> <p>RElaborare Politic IT</p> <p>I</p> <p>La nivelul SNIMVJ i alsucursalelor sunt elaborate reglementri care s asigure un tratament echitabil al salariailor , norme care s reglementeze drepturile salariailor, abaterile disciplinare, sanciunile aplicabile ?</p> <p>DaLipsa reglementrilorRContractul Colectiv de MuncI</p> <p>Reglementrile sunt cunoscute de salariai?</p> <p>Da Nerespectarea reglementrilorRContractul Colectiv de MuncI</p> <p>n codul de etic sunt completate responsabiliti de loialitate fa de SNIMVJ?</p> <p>NuApariia conflictelor de intereseMCompletare cod eticNI</p> <p>n fiele de post sunt completate responsabiliti referitoare la modul de executare a operaiilor i documentelor specifice postului?</p> <p>NuExecutarea defectuoas a operaiunilor i documentelor specifice postului GElaborare proceduri operaionaleNI</p> <p>Se verific de ctre efii ierarhici caracterul complet i exact al operaiilor i documentelor executate i elaborate de subordonai?</p> <p>NuParial prin semnarea documentelorLipsa controlului conduce la producerea de erori n executarea operaiunilor i elaborarea documentelorMDefinirea operaiunilor de supervizare n procedurile operaionale aferente activitilorPI</p> <p>La nivelul SNIMVJ i al sucursalelor este elaborat un manual de politici contabile?;</p> <p>NuEste n curs de elaborareInformaiile financiar contabile au fiabilitate sczut</p> <p>RManual de politici contabileNI</p> <p>La nivelul SNIMVJ i al sucursalelor este elaborat o reglementare care s specifice modul de efectuare a controlului operaiilor economico financiare din punct de vedere al legalitii, regularitii i ncadrrii n limitele BVC?. Da ParialDispoziia de CFPEfectuarea de operaiuni economico financiare nelegaleNencadrarea n limitele BVCMProcedur de acordare a vizei de CFPNI</p> <p>Reglementarea este transmis angajailor care efectueaz operaiuni economico- financiare?Da nclcarea reglementrilor specifice ca urmare a necunoaterii acestoraMPostarea procedurii i a dispoziiei pe INTRANET-ulSNIMVJNI</p> <p>1.4Managerii i salariaii au o abordare pozitiv fa de controlul intern, financiar, procesual a crui funcionare o sprijin..Salariailor le sunt comunicate reglementrile, procedurile aferente: -controlului intern;-controlului financiar;- controlului procesual(norme, instruciuni de lucru, etc) ?DaParialNeaplicarea reglementrilor, procedurilor etc.MComunicarea pe baz de semnturAfiarea procedurilor pe Intranet, foldere comunePI</p> <p>1.5Salariaii manifest acel comportament i dezvolt acele aciuni percepute ca etice n SNIMVJ/sucursal.Salariailor li se aplic un sistem de monitorizare a respectrii normelor de conduit?</p> <p>NuLipsa monitorizrii conduce la nerespectareanormelor de etic i conduit GCompletarea Codului de etic cu sistemul de monitorizare a respectrii normelor de conduitNI</p> <p>Prin Codul de etic a fost stabilit sistemul de monitorizare a respectrii normelor de conduit?</p> <p>NuLipsa monitorizrii conduce la nerespectareanormelor de etic i conduitGCompletarea Codului de etic cu sistemul de monitorizare a respectrii normelor de conduitNI</p> <p>IISTANDARDUL 2 ATRIBUII, SARCINI, FUNCII SNIMVJ i sucursalele transmit angajailor i actualizeaz permanent documentele privind misiunea societii , regulamentele interne ,fiele posturilor</p> <p>2.1</p> <p>2.2Atribuiile societii i ale sucursalelor pot fi realizate numai dac sunt cunoscute de salariai i acetia acioneaz concertat.</p> <p>SNIMVJ i sucursalele au elaborat un ROF,ROI, fie de post?DaInexistena documentelor care reglementeaz atribuiile SNIMVJ i ale sucursalelorRROF, ROI, Fie postI</p> <p>Personalului i sunt aduse la cunotiin documentele actualizate privind misiunea SNIMVJ, ROF, ROI , actul constitutiv al societii i fiele posturilor prin publicare(intranet, foldere comune etc., semntur de primire?DaParial pentru fiele de postNerealizarea atribuiilor ca urmare a necunoaterii acestoraMPe baz de semntur pentru fiele de postPostarea pe Intranet a ROF, ROI, Strategiei SNIMVJ, actului constitutivPI</p> <p>Fiecare salariat are un rol bine definit n societate/sucursal, stabilit prin fia postului.La nivelul SNIMVJ i al sucursalelor sunt elaborate fie de post pentru fiecare angajat?DaLipsa fielor de post conduce la exercitarea incomplet i defectuoas a atribuiilor angajailor SNIMVJ i ai sucursalelorRFie de postI</p> <p>Fiele de post sunt transmise salariailor?DaNu se cunosc sarcinile i responsabilitile de ctre fiecare angajatRSemntura salariailorI</p> <p>Sarcinile/atribuiile asociate posturilor sunt stabilite n concordan cu competenele decizionale necesare realizrii acestora? ,Da Parial din lips de personalLipsa autoritii decizionale la nivelul posturilor de execuieRAnaliza fielor de postI</p> <p>Au fost stabilite corect cerinele privind responsabilitile i competenele profesionale pentru posturile aflate pe niveluri diferite?DaStabilirea posturilor n mod arbitrar i nu n funcie de necesiti, activiti i competeneRAnaliza fielor de postI</p> <p>Cerinele privind responsabilitile i competenele profesionale sunt stabilite n scris?</p> <p>DaNu pot fi cunoscute de angajaiR Fiele de postI</p> <p>Cerinele privind responsabilitile i competenele profesionale sunt aprobate de conducerea entitii?DaLipsa aprobrii conduce la nerecunoaterea acestora de ctre angajaiRFiele de postI</p> <p>Cerinele privind responsabilitile i competenele profesionale sunt revizuite periodic de managementul de linie(efi servicii, birouri, sectoare etc) ?</p> <p>DaParialResponsabilitile i competenele nu mai corespund cu realitateaMActualizarea fie de postPI</p> <p>S-a stabilit n cadrul SNIMVJ S.A. un sistem de nlocuire a personalului n cazul absentrii de la programul de lucru (matricea personalului) ?</p> <p>NuNeasigurarea resurselor umane necesare desfurrii ritmice i normale a activitiilor curenteGElaborare matrice personalNI</p> <p>Sistemul de nlocuire a personalului ia n considerare calificrile, aptitudinile , abilitile tehnice i incompatibilitile angajailor?</p> <p>DaParialNerealizarea sarcinilor i atribuiilor ca urmare a unui sistem de nlocuire defectuosMElaborarea unei proceduri de nlocuirePI</p> <p>nlocuirile personalului sunt documentate n scris?DaNu pentru toate activitileLipsa responsabilitii persoanelor care nlocuiescMElaborarea unei proceduri de nlocuire PI</p> <p>2.3Sarcinile sunt ncredinate i rezultatele sunt comunicate numai n raportul manager- salariat-manager (ef subaltern-ef).Sarcinile sunt ncredinate i rezultatele sunt comunicate numai n raportul ef- subaltern ef?.</p> <p>NuLipsa autoritii actului de decizieMElaborare deciziePI</p> <p>Fisele de post prevad subordonarea?DaLipsa autoritii actului de decizieRFie de postI</p> <p>2.4Managerii trebuie s identifice sarcinile n realizarea crora salariaii pot fi expui unor situaii dificile i care influeneaz n mod negativ managementul societii/sucursalei.Sunt identificate sarcinile care expun salariaii la situaii dificile care influeneaz n mod negativ managementulSNIMVJ /sucursalei ?NuNerealizarea obiectivelor MElaborare lista cu situaii dificilePI</p> <p>2.5Managerii trebuie s susin salariatul n ndeplinirea sarcinilor sale Salariaii sunt sprijinii de efi n realizarea sarcinilor de serviciu?DaSunt sprijinii efectiv Nerealizarea obiectivelorRCompletare fie post pentru efiI</p> <p>IIISTANDARDUL 3 COMPETENE, PERFORMAN Managerii asigur ocuparea posturilor de ctre persoane competente, crora le ncredineaz sarcini potrivit competenelor i asigur condiii pentru dezvoltarea capacitii profesionale a salariailor.</p> <p>3.1Managerii i salariaii au acele cunotiine, abiliti, i experien care fac posibil ndeplinirea eficient i efectiv a sarcinilorAu fost analizate i stabilite cunotiinele i aptitudinile necesare a fi deinute n vederea ndeplinirii sarcinilor /atribuiilor asociate fiecrui post?</p> <p>DaPrin fiele de postStructur organizatoric creat n funcie de posibiliti i nu n baza unei fundanmentri n raport cu obiectivele i activitile stabiliteRFie de postI</p> <p>3.2Competena angajailor i sarcinile ncredinate trebuie s se afle n echilibru permanent i stabil asigurat prin; definirea cunotinelor i deprinderilor necesare pentru fiecare loc de munc; </p> <p>Cunotinele i aptitudinile necesare a fi deinute n vederea ndeplinirii sarcinilor /atribuiilor asociate fiecrui post sunt definite ntr-un document formalizat?</p> <p>DaParial n fiele de postLipsa formalizrii conduce la necunoaterea acestoraMActualizare fie pstPI</p> <p> conducerea nterviurilor de recrutare pe baza unui document de evaluare definit; Pentru personalul nou angajat interviurile de recrutare se deruleaz pe baza unui document prestabilit formalizat i aprobat?</p> <p>NuNu este definit un interviu formalizatRiscul personalizrii interviurilor pentru anumite persoaneRElaborare interviu formalizat cnd este cazulNI</p> <p> identificarea planului d...</p>