drept financiar - bancar

  • Published on
    05-Dec-2014

  • View
    28

  • Download
    11

Embed Size (px)

Transcript

DREPT BANCAR

1

Titlul I Evoluia legislaiei bancare in Romnia Capitolul I Prima lege bancar din Romnia Seciunea 1. Circumstanele adoptrii primei legi bancare Dezbaterile purtate de-a lungul primelor decenii ale secolului al XX-lea privind necesitatea reglementrii domeniului bancar in Romnia s-au concretizat n adoptarea primei legi bancare in anul 1934. Legea nr. 70 din 8 mai 1934 pentru organizarea i reglementarea comerului de banc1 a fost emis pe fondul disputelor doctrinare2 privind, in principal, urmtoarele: - necesitatea definirii operaiunilor bancare i delimitrii acestora n cadrul categoriei largi a operaiunilor comerciale; - utilitatea clasificrii operaiunilor bancare; - obligativitatea reglementrii unor proceduri de autorizare i control a activitii bancare; - necesitatea aplicrii principiilor de rentabilitate, lichiditate i siguran n plasarea de ctre bncile private a capitalurilor; - reglementarea funcionrii unui Consiliu bancar cu atribuii n materia autorizrii bncilor; - controlul expunerilor unei bnci fa de un singur debitor; - necesitatea reglementrii unor forme de protecie a drepturilor deponenilor .a. Seciunea a 2-a. Prezentarea general a dispoziiilor primei legi bancare Legea nr. 70/1934 a fost structurat in cinci titluri cu urmtorul coninut: Titlul I, conceput s trateze dispoziiuni generale, reglementa in principal: - definirea conceptului de ntreprindere de banc3; - monopolul societilor bancare asupra exercitrii comerului de banc; - definirea conceptului de societate bancar4; - autorizarea special a exercitrii comerului de banc de ctre Consiliul Superior Bancar; - aplicabilitatea dispoziiilor codului de comer n completarea legislaiei bancare. Titlul al II-lea trata procedurile de constituire i administrare a societilor bancare reglementnd: - constituirea societilor bancare prin act autentic; - aprobarea actului constitutiv i statutelor de ctre Consiliul Superior Bancar; - nregistrarea n Registrul societilor bancare; - faptul c termenul banc nu poate fi ntrebuinat dect de firma social a unei ntreprinderi bancare legalmente autorizat i constituit; - nivelul minim al capitalului societilor bancare; - reguli de constituire a fondului de rezerv, destinat s acopere eventualele pierderi din operaiunile bncii;Legea a fost promulgat prin Decretul nr. 1275/1934 (M. Of. nr. 105 din 8 mai 1934). n aplicarea actului normativ a fost emis Regulamentul de aplicare din 26 septembrie 1934. Legea a fost completat de Legea nr. 590/1945 i republicat n M. Of. nr. 230 din 9 octombrie 1945. A fost abrogat de Decretul-lege nr. 149/1990. 2 Vezi Titlul III, Capitolul I, Doctrina bancar interbelic, din prezenta lucrare. 3 Orice ntreprindere comercial al crei obiect principal este acela de a svri orice fel de operaiuni asupra sumelor de bani n numerar, asupra creditelor, asupra efectelor de comer, asupra diferitelor valori negociabile, precum i orice alte operaiuni n legtur cu acestea. 4 Orice societate comercial nscris n registrul societilor bancare. 21

- conducerea i administrarea bncilor; - responsabilitatea directorilor i administratorilor; - limitarea creditelor acordate fondatorilor, administratorilor, directorilor i cenzorilor bncii, precum i rudelor acestora pn la al patrulea grad; - obligativitatea publicrii bilanului anual n Monitorul Oficial; - obligativitatea depunerii de rapoarte lunare la Banca Naional a Romniei. Titlul al III-lea reglementa operaiunile de banc, cuprinznd norme referitoare la: - definirea operaiunilor de banc5; - clasificarea operaiunilor de banc n operaiuni de banc ordinare i operaiuni de banc care necesit o autorizare expres din partea Consiliului Superior Bancar6. - limitarea efecturii unor operaiuni: - totalul depunerilor primite de o banc nu putea depi de apte ori valoarea capitalului social plus rezervele; - totalul obligaiunilor contractate de o banc nu putea depi de 10 ori valoarea capitalului social plus rezervele; - acordarea de credite fr garanii reale aceluiai client nu putea depi 10 procente din valoarea capitalului social plus rezervele. - operaiuni interzise bncilor: (i) de a cumpra i vinde mrfuri pe cont propriu7; (ii) achiziia de imobile pe cont propriu afar de acelea necesare exerciiului comerului sau de banc sau uzului personalului bncii, precum i afar de imobilele dobndite n executarea creanelor bncii8; (iii) achiziia n nume propriu de titluri productoare de dividende pentru un total mai mare de 25% din valoarea capitalului social plus rezervele; (iv) participarea n alte ntreprinderi, indiferent de natur, cu un capital mai mare de 25% din valoarea capitalului social plus rezervele; (v) achiziia propriilor aciuni pe cont propriu9; (vi) acordarea de credite garantate cu propriile aciuni; (vii) constituirea de gaj asupra propriilor aciuni pentru datoriile bncii; (viii) primirea de depozite n numerar sau titluri, cnd patrimoniul bncii se afl n stare de ncetare de pli sau pasivul ntrecea activul. (ix) aplicarea legii bancare asupra operaiunilor de credit pe termen scurt10; (x) obligativitatea constituirii de rezerve n numerar i o rezerv uor lichidabil constnd din titluri de Stat, sau garantate de Stat, efecte de comer sau warante scontabile la Banca Naional a Romniei. Titlul al IV-lea trata supravegherea i controlul comerului de banc, reglementnd n principal: - constituirea i funcionarea pe lng BNR a Consiliului Superior Bancar11; - constituirea unui Secretariat general pe lng Consiliul Superior Bancar; Dispoziiile finale i tranzitorii care formau obiectul Titlului al V-lea al actului normativ reglementau:Orice operaiune juridic asupra sumelor de bani n numerar, asupra creditelor, asupra efectelor de comer i asupra valorilor negociabile, romne sau strine, svrite de o ntreprindere bancar. 6 Operaiunile de banc care necesitau autorizare erau urmtoarele: 1. Eliberarea de livrete de economie la purttor sau nominative, dar pltibile la purttor; 2. Emiterea de bonuri de cas la purttor sau nominative, dar pltibile la purttor; 3. Emiterea de titluri de obligaiuni; 4. Primirea de depozite spre fructificare pe termen sau la vedere; 5. Emiterea de cecuri circulare sau de cecuri de cltorie. 7 Se except cumprarea acelor mrfuri care au fost dobndite n executarea creanelor bncii i care vor fi vndute n cel mai scurt timp posibil, precum i primirea n depozit a mrfurilor en gros ale clienilor si sau chiar ale persoanelor strine, n magazii anume destinate. 8 Se exceptau imobilele cumprate pentru nmagazinarea mrfurilor a cror depozitare este permis de legea bancar. 9 Se except rscumprarea de aciuni proprii n vederea reducerii capitalului social, hot rt de adunarea general extraordinar a acionarilor. 10 Prin credit pe termen scurt se nelege orice fel de operaiune de mprumut de sume de bani, al crei termen nu este mai lung de ase luni. n ce privete creditele acordate agricultorilor, aceste se socotesc a fi pe termen scurt cnd scadena lor nu trece de un an de la acordarea mprumutului. 11 Consiliul era compus din: Guvernatorul BNR, un delegat desemnat dintre administratorii BNR, un delegat al Ministerului de Finane, un delegat al Ministerului de Justiie, un delegat al Uniunii Camerelor de comer i industrie, un delegat al Uniunii Camerelor de agricultur, Profesorul de moned, credit i bnci de la Academia de nalte Studii Comerciale din Bucureti; patru delegai ai Asociaiunii Bncilor Romne, din care unul va fi desemnat de gruparea bncilor mici. 35

- anumite excepii de la aplicarea legii bancare, cum ar fi: (i) casele de schimb sau zarafiile care i limiteaz comerul numai la operaiuni de schimb de orice fel de monede; (ii) ntreprinderile comerciale care au de obiect principal al comerului lor exclusiv acordarea de mprumuturi pe gaj, mai puin casele de mprumut pe gaj al agricultorilor i industriailor12; - reguli privind fuziunea a dou sau mai multe societi bancare; - reguli privind falimentul i lichidarea societilor bancare; - sanciuni pentru nclcarea dispoziiilor legislaiei bancare. Capitolul II Legislaia bancar romneasc ntre abrogarea Legii nr. 70/1934 i adoptarea primei legi bancare postdecembriste Seciunea 1. Decizii politice n materie bancar n anul 1990 Este interesant de observat c ntre primele decizii luate de factorii politici la nceputul anului 1990 a fost aceea de abrogare a Legii nr. 70/1934 pentru organizarea i reglementarea comerului de banc prin Decretul-lege nr. 149/199013 emis de Consiliul Provizoriu de Uniune Naional. S-au meninut n vigoare prevederile Decretului nr. 124/1970 privind organizarea i funcionarea Bncii Naionale a Republicii Socialiste Romnia14, care atribuiau competene Bncii Naionale inclusiv n materia elaborrii i controlului normelor de derulare a operaiunilor bancare. Prin H.G. nr. 65/199115 Banca Naional a fost mputernicit s organizeze Bursa de valori ca societate pe aciuni n condiiile Legii nr. 31/1990 privind societile comerciale: Obiectul de activitate al Bursei de valori din Bucureti va fi crearea condiiilor de funcionare i implementare a pieei secundare de capital, n cadrul mai larg al pieei de capital din Romnia. Istoria avea ns s demonstreze c ritmul lent al privatizrii i restructurrii economiei nu va permite funcionarea pieei bursiere n Romnia muli ani de la aceast iniiativ a constituirii Bursei de Valori Bucureti. S-a trecut la nlocuirea conducerii BNR, prin H.G. nr. 995/199016 fiind eliberat din funcia de guvernator al Bncii Naionale a Romniei domnului Decebal Urdea, iar prin H.G. nr. 996/199017 fiind numit n aceeai funcie Domnul Isrescu Constantin-Mugurel. Alte hotrri de guvern aveau s nlocuiasc, treptat, componena organelor de conducere ale bncilor de stat existente n anul 199018. Pe de alt parte, Parlamentul Romniei a adoptat n noiembrie 1990 Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale i Legea nr. 26/1990 privind registrul comerului, iar n decembrie 1990 Codul comercial al Romniei, ca drept comun n materie comercial. Prin Legea nr. 24/1990 fost ratificat Acordul de nfiinare a Bncii Europene pentru Reconstrucie i Dezvoltare 19 semnat la Paris la data de 29 mai 1990. Prin H.G. nr. 231/1991 au fost nfiinate regiile autonome Monetria Statului i Imprimeria Bncii Naionale a Romniei20, n conformitate cu prevederile Legii nr. 15/1990 privind reorganizarea unitilor economice de stat caAcestea erau supuse supravegherii i controlului Consiliului Superior Bancar, iar caselor de schimb i celor de mprumut pe gaj le era interzis utilizarea n coninutul firmei a cuvntului banc. 13 M. Of. nr. 66 din 12 mai 990. 14 B. Of. nr. 23 din 18 martie 1970. 15 M. Of. nr. 20 din 28 ianuarie 1991. 16 M. Of. nr. 106 din 15 septembrie 1990. 17 Ibidem. 18 Prin H.G. nr. 11/1990 (M. Of. nr. 2 din 5 ianuarie 1990) se numete prim-vicepreedintele Bncii de Investiii, prin H.G. nr. 14/1990 (M. Of. nr. 2 din 5 ianuarie 1990), se numete vicepreedintele Bncii Romne de Comer Exterior, prin H.G. nr. 10/1990 se numete preedintele Bncii pentru Agricultur i Industrie Alimentar .a. 19 M. Of. nr. 116 din 25 octombrie 1990. 20 M. Of. nr. 87 din 23 aprilie 1991. 412

regii autonome i societi comerciale. O decizie important a constat n adoptarea H.G. nr. 534/1990 21 privind majorarea fondurilor proprii ale bncilor cu scopul trecerii activitii acestora la o economie bazat pe mecanismele pieei i practicii bancare internaionale. Fondul statutar al Bncii Naionale a Romniei, al Bncii pentru Agricultur i Industrie Alimentar, Bncii de Investiii i Bncii Romne de Comer Exterior a fost majorat cu 75%. Prin H.G. nr. 574/199022 s-a aprobat transferul n gestiunea instituiilor financiar-bancare din Municipiul Bucureti a cldirilor, altor mijloace fixe i obiecte de inventar din patrimoniul ntreprinderii de Administraie a Cldirilor din subordinea Direciei generale de producie i prestaii din cadrul Ministerului Economiei Naionale. Seciunea a 2-a. Constituiri de noi entiti bancare Pentru o perioad de un an, n intervalul mai 1990 - mai 1991, deciziile n materia nfiinrii de entiti bancare, transformrii bncilor motenite din perioada comunist, modificrilor la nivelul conducerii BNR, reglementrilor n materie valutar au fost luate de principiu prin hotrri de guvern23. ntre deciziile de nfiinare de societi bancare se rein: - H.G. nr. 679/1990 privind aprobarea nfiinrii Bncii pentru Mica Industrie i Libera Iniiativ. Banca a fost constituit ca o societate pe aciuni, cu caracter privat, dobndind personalitate juridic pe baza autorizaiei de funcionare emise de Banca Naional a Romniei i a nregistrrii la Ministerul Finanelor; - H.G. nr. 698/1990 privind nfiinarea sucursalei Bncii Franco-Romne din Romnia. Sucursala a fost autorizat s efectueze mpreun cu Banca Romn de Comer Exterior, cu sucursalele externe ale unor bnci strine stabilite n Romnia, precum i cu persoane fizice i juridice rezidente n strintate operaiuni bancare, specifice bncilor comerciale; - H.G. nr. 986/1990 privind autorizarea efecturii unor operaiuni bancare pe teritoriul Romniei a reglementat faptul c sucursalele din Romnia ale bncilor Manufacturers Hanover Trust Company - New York, Frankfurt Bukarest Bank AG - Frankfurt/Main, Socit Gnrale - Paris i MISR Romanian Bank - Cairo au dreptul s efectueze n Romnia operaiuni bancare cu persoane fizice i juridice romne, cu persoane fizice i juridice rezidente n Romnia, precum i cu persoane fizice strine care se afl temporar n Romnia; - H.G. nr. 992/1990 a aprobat nfiinarea Bncii de credit cooperatist ca o societate privat pe aciuni; - H.G. nr. 1011/1990 a reglementat reorganizarea B.N.R. i nfiinarea Bncii Comerciale Romne; - H.G. nr. 1059/1990 a aprobat nfiinarea Bncii Comerciale Ion iriac - S.A ca societate anonim pe aciuni, supus legislaiei n vigoare n Romnia i autorizat s efectueze toate operaiunile bancare specifice unei bnci comerciale. - H.G. nr. 1178/1990 a aprobat nfiinarea Bncii Romne pentru Dezvoltare - S.A. prin preluarea activului i pasivului de la Banca de Investiii, care se desfiineaz. Obiectul principal de activitate al bncii era constituit de efectuarea de servicii bancare pentru executarea proiectelor de investiii economice i financiare ale statului, potrivit conveniei ncheiate cu Ministerul Finanelor, care se realizeaz integral sau parial din fonduri de la buget i din mprumuturi n valut de la bncile de dezvoltare i de la instituiile financiare internaionale i de creditarea activitii de producie, investiii, comerciale i de prestri de servicii, desfurat de regii autonome, societi comerciale, societi mixte, uniti cooperatiste, organizaii obteti, asociaii familiale, de alte persoane juridice, precum i de persoane fizice; - H.G. nr. 1196/1990 privind nfiinarea Bncii Agricole - S.A. ca societate comercial pe aciuni, la aceeai dat fiind desfiinat Banca pentru Agricultur i Industrie Alimentar; - H.G. nr. 1195/1990 privind organizarea Bncii Comerciale Romne - S.A. Banca Comercial Romn i-a nceput activitatea la 1 decembrie 1990, activul i pasivul fiind preluate de la Banca Naional a Romniei; - H.G. nr. 1356/1990 privind nfiinarea Bncii Romne de Comer Exterior - S.A. prin preluarea activului i pasivului Bncii Romne de C...