Modele documente financiar-contabile

Embed Size (px)

DESCRIPTION

Modele ale documentelor financiar contabile

Text of Modele documente financiar-contabile

MODELELE documentelor financiar-contabile (Anexa nr. 3 din Ordin 3512)REGISTRUL-JURNALREGISTRUL-JURNAL DE NCASRI I PLIREGISTRUL-INVENTARCARTEA MARECARTEA MARE (AH)REGISTRUL NUMERELOR DE INVENTARFIA MIJLOCULUI FIXBON DE MICARE A MIJLOACELOR FIXEPROCES VERBAL DE SCOATERE DIN FUNCIUNE A MIJLOACELOR FIXE / DE DE CLASARE A UNOR BUNURI MATERIALEPROCES-VERBAL DE RECEPIE (Cod 14-2-5)PROCES-VERBAL DE RECEPIE PROVIZORIE (Cod 14-2-5/a)NCHEIERE DE LUARE N PRIMIREPROCES-VERBAL privind executarea completarilor si remedierilor prevazute in anexa la procesul-verbal de receptie provizoriePROCES-VERBAL DE PUNERE N FUNCIUNE (Cod 14-2-5/bNOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENEBON DE PRIMIRE N CONSIGNAIEBON DE PREDARE, TRANSFER, RESTITUIREBON DE CONSUMBON DE CONSUM (COLECTIV)FI LIMIT DE CONSUMLIST ZILNIC DE ALIMENTEDISPOZIIE DE LIVRARECAVIZ DE NSOIRE A MRFIIFI DE MAGAZIEFI DE MAGAZIE (cu doua unitati de masura)FI DE EVIDEN A MATERIALELOR DE NATURA OBIECTELOR DE INVENTAR N FOLOSINREGISTRUL STOCURILORREGISTRUL STOCURILORLIST DE INVENTARIERELIST DE INVENTARIERELIST DE INVENTARIERECHITANACHITAN PENTRU OPERAIUNI N VALUTPROCES-VERBAL DE PLIDISPOZIIE CTRE CASIERIEREGISTRU DE CASREGISTRU DE CASREGISTRU DE CAS (in valuta)REGISTRU DE CAS (in valuta)CBORDEROU DE ACHIZIIEBORDEROU DE ACHIZIIE (de la producatori individuali)DECONT PENTRU OPERAIUNI N PARTICIPAIESTAT DE SALARIISTAT DE SALARIISTAT DE SALARIISTAT DE SALARIILIST DE AVANS CHENZINALORDIN DE DEPLASARE (DELEGAIE)ORDIN DE DEPLASARE (DELEGAIE) N STRINTATEDECONT DE CHELTUIELIDECONT DE CHELTUIELI VALUTARENOT DE DEBITARE CREDITARENOT DE CONTABILITATEEXTRAS DE CONTJURNAL PRIVIND OPERAIUNILE DE CAS I BANCJURNAL PRIVIND DECONTRILE CU FURNIZORIISITUAIA NCASRII ACHITRII FACTURILORJURNAL PRIVIND CONSUMURILE l ALTE IEIRI DE STOCURIJURNAL PRIVIND SALARIILE, CONTRIBUIA PENTRU ASIGURRI SOCIALE, PROTECIA SOCIAL A OMERILOR I ASIGURRI SOCIALE DE SNTATEBORDEROU DE PRIMIRE A OBIECTELOR N CONSIGNAIEBORDEROU DE IEIRE A OBIECTELOR DIN CONSIGNAIEJURNAL PRIVIND OPERAIUNI DIVERSEFIA DE CONT ANALITIC PENTRU CHELTUIELI EFECTIVE DE PRODUCIEFI DE CONT ANALITIC PENTRU CHELTUIELIFI DE CONT PENTRU OPERAIUNI DIVERSEFI DE CONT PENTRU OPERAIUNI DIVERSE (in valuta si lei)DOCUMENT CUMULATIVDOCUMENT CUMULATIVBALAN DE VERIFICAREBALAN DE VERIFICAREBALAN DE VERIFICAREBALAN DE VERIFICAREBALAN DE VERIFICAREBALAN DE VERIFICAREBALANA ANALITIC A STOCURILORSITUAIA ACTIVELOR GAJATE SAU IPOTECATESITUAIA BUNURILOR SECHESTRATEDECIZIE DE IMPUTAREANGAJAMENT DE PLAT

Unitatea ..........................REGISTRUL-JURNALNr. pagin ......

Nr. crt.Data nreg.Documentul (felul, nr., data)ExplicaiiSimbol conturiSume

DebitoareCreditoareDebitoareCreditoare

12345678

ntocmit,Verificat,14-1-1

Nr. pagin ......REGISTRUL-JURNAL DE NCASRI I PLI

Nr. crt.DataDocumentul (fel, numr)Felul operaiunii (explicaii)ncasriPli

NumerarBancNumerarBanc

01234567

14-1-1/b

Unitatea .....................................

REGISTRUL-INVENTARla data de ...............................Nr. pagin ..........

Nr. crt.Recapitulaia elementelor inventariateValoarea contabilValoarea de inventarDiferene din evaluare (de nregistrat) ca rezultat al inventarierii

ValoareaCauze diferene

012345

ntocmit,Verificat,14-1-2

Unitatea .....................................................CARTEA MARE

CONTUL ......................................

LunileCONTURI CORESPONDENTE CREDITOARETotal rulaj debitorTotal rulaj creditorSOLD

Cont......Jurnal......Cont......Jurnal......Cont......Jurnal......Cont......Jurnal......Cont......Jurnal......Cont......Jurnal......Cont......Jurnal......Cont......Jurnal......Cont......Jurnal......Cont......Jurnal......Cont......Jurnal......Cont......Jurnal......La 1 ianuarie (anul) ........debitorcreditor

Ianuarie

Februarie

Martie

Total tr. I

Aprilie

Mai

Iunie

Total tr. I+II

Iulie

August

Septembrie

Total tr. I+II+III

Octombrie

Noiembrie

Decembrie

Total gen. (I-IV)

14-1-3

Unitatea .....................

CARTEA MARE (AH) Denumirea contului ...........................................Simbol contDebitPagina

Credit

Nr. din registrul jurnalData oper. ......... (anul)SumaConturi corespondente

14-1-3/a

Unitatea ..........................Numr pagin ...........REGISTRUL NUMERELOR DE INVENTAR

Nr. de inventarCodul de clasificareDenumirea mijlocului fix i caracteristici tehniceLocul unde se aflAlte meniuni

12345

Grupa.........................

FIA MIJLOCULUI FIX

Codulde clasificare ...........................

Nr. inventar .....................................Fel, serie, nr. data document provenien ........Valoare de inventar.....................................Amortizare lunar ................................

Data drii n folosin

Anul ...................................

Denumirea mijlocului fix i caracteristici tehniceLuna ...................................

Data amortizrii complete

Anul ...................................

Luna ...................................

Durata normal de funcionare

Accesorii

...................................

Cota de amortizare.............................%

(verso)

Nr. inventar (de la numr la numr)Documentul (data, felul, numrul)Operaiunile care privesc micarea, creterea sau diminuarea valorii mijlocului fixBuc.DebitCreditoldSoldul contului 105 "Rezerve din reevaluare"

14-2-2 t2

BON DE MICARE A MIJLOACELOR FIXE

Numr documentData eliberriiPredtorPrimitor

ziualunaanul

Subsemnaii din partea ............................................................... i din partea ............................................................. am procedat la predarea- primirea mijloacelor fixe n baza ....................................................... din ...................................

Nr. crt.Denumirea mijlocului fix i caracteristici tehniceNumrul de inventarBuc.Valoarea de inventar

SUBUNITATEA PREDTOARE (secie, atelier etc.)APROBAT

Numele i prenumeleSemntura

DataSemntura

SUBUNITATEA PRIMITOARE (secie, atelier etc.)

Numele i prenumeleSemntura

14-2-3A

Unitatea ................................APROBATDATA

PROCES-VERBAL

DE SCOATERE DIN FUNCIUNE A MIJLOACELOR FIXE

DE DECLASARE A UNOR BUNURI MATERIALE

Numr documentDataPredtor

ZiuaLunaAnul

I. CONSTATRILE I CONCLUZIILE COMISIEI .................... ........................................................................................... ........................................................................................... ........................................................................................... ........................................................................................... ........................................................................................... ........................................................................................... ...........................................................................................

II. MIJLOACELE FIXE SCOASE DIN FUNCIUNE SAU BUNURILE MATERIALE DECLASATE

Nr. crt.DenumireaCodU/MCantitateaPre unitarValoareaAmortizarea pn la scoaterea din funciune

III. ANSAMBLE, SUBANSAMBLE, PIESE, COMPONENTE I MATERIALE REZULTATE

Numr documentDataPredtorPrimitor

ZiuaLunaAnul

Nr. crt.DenumireaCODU/MCantitateaPre unitarValoarea

COMISIADelegai la dezmembrare sau la declasarePrimit n gestiune

Nume i prenumeSemnturaNume i prenumeSemnturaNume i prenumeSemnturaNume i prenumeSemntura

14-2-3/aA

UNITATEA ..................Obiectivul pentru investiii .................................Obiectivul supus recepiei ...................................Concluzia ....................................................PROCES-VERBAL DE RECEPIE(Cod 14-2-5)I.DATE GENERALE1.Comisia de recepie convocat la data de ............................... i-a desfurat activitatea n intervalul: ....................................II.CONSTATRIn urma examinrii documentaiei prezentate i a cercetrii pe teren a lucrrilor executate s-au constatat:1.Documentaia tehnico-economic a fost prezentat comisiei de recepie cu urmtoarele excepii: .........................................................Comisia constat c lista documentaiei prevzute mai sus nu mpiedic/mpiedic efectuarea recepiei.2.Recepia punerii n funciune a fost efectuat la data de ......, iar pn la recepia obiectivului de la data punerii n funciune au trecut ....... luni.3.Valoarea lucrrilor supuse recepiei conform documentelor de decontare este de ...................... lei.4.La data recepiei, nivelul atins de indicatorii tehnico-economici aprobai se prezint astfel: ..................................................5.Urmtorii factori au influenat nefavorabil realizarea indicatorilor care n-au atins nivelul aprobat: ...................................................6.La data recepiei se constat urmtoarele disponibiliti de capaciti ale utilajelor tehnologice i de spaii construite care pot conduce la mbuntirea indicatorilor tehnico-economici: ................................7.S-a constatat c sunt/nu sunt luate msurile pentru meninerea nivelului aprobat al indicatorilor tehnico-economici n ceea ce privete:a.asigurarea cu materii prime, materiale, combustibil, energie, ap etc. (se vor arta cele ce nu sunt asigurate);b.lucrri conexe, utiliti, deserviri etc.;c.fora de munc;d...........................................................................III.CONCLUZII1.Pe baza constatrilor i concluziilor consemnate mai sus, comisia de recepie hotrte n un