SANTANDER LEASING S.A. SANTANDER LEASING ?· Estados Financieros Anuales 2007 SANTANDER LEASING S.A.…

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    05-Aug-2018

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<ul><li><p>Estados Financieros Anuales 2007 </p><p>SANTANDER LEASING S.A. Esta publicacin contiene los Estados Financieros Anuales a diciembre de 2007 enviados a la SBIF por SANTANDER LEASING S.A., cumpliendo lo establecido en el capitulo 18-1 de la Recopilacin Actualizada de Normas de esta Superintendencia. La informacin contenida en este documento podr obtenerse, adems, en el propio banco o en su sitio web. Estados Financieros Anuales 2007 es una publicacin digital del sitio web de SBIF (http://www.sbif.cl/) en que agrupa informacin similar para todas las instituciones supervisadas por este Organismo. </p><p>Santiago, 31 de marzo de 2008 </p><p>http://www.sbif.cl/</p></li><li><p>SANTANDER LEASING S.A. (EX - SANTIAGO LEASING S.A.) Balances Generales al 31 de diciembre de 2007 y 2006 (En miles de pesos) </p><p>Las notas adjuntas nmeros 1 al 17 forman parte integral de estos estados financieros </p><p>_______________________________________________________________________________ </p><p> ACTIVOS 2007 2006 M$ M$ ACTIVO CIRCULANTE: Disponible 19.738 26.646 Valores negociables 24.342.302 23.352.450 Contratos de leasing (neto) 230.352 267.133 Deudores varios (neto) 999.843 573.681 Impuestos por recuperar 2.082 538.164 Impuestos diferidos 1.124.767 1.256.281 Otros activos circulantes (neto) - ___83.738 Total activo circulante 26.719.084 26.098.093 ACTIVOS A LARGO PLAZO: Contratos de leasing (neto) 148.120 582.432 Impuestos diferidos 4.187.812 4.028.178 Inversiones en otras sociedades 159.823 156.759 Otros activos (neto) 94.794 101.740 Total activo a largo plazo 4.590.549 4.869.109 Total activos 31.309.633 30.967.202 </p></li><li><p>SANTANDER LEASING S.A. (EX - SANTIAGO LEASING S.A.) Balances Generales al 31 de diciembre de 2007 y 2006 (En miles de pesos) </p><p>Las notas adjuntas nmeros 1 al 17 forman parte integral de estos estados financieros </p><p>______________________________________________________________________________ PASIVOS Y PATRIMONIO 2007 2006 M$ M$ PASIVO CIRCULANTE: Documentos y cuentas por pagar 167.174 267.270 Provisiones y retenciones 161.849 123.797 Total pasivo circulante 329.023 391.067 PASIVO A LARGO PLAZO: Documentos y cuentas por pagar 7.264 19.810 Total pasivo a largo plazo 7.264 19.810 PATRIMONIO: Capital pagado 23.401.577 23.401.577 Reservas 7.139.108 5.934.329 Utilidad del ao 432.661 1.220.419 Total patrimonio 30.973.346 30.556.325 Total pasivos y patrimonio 31.309.633 30.967.202 </p></li><li><p>SANTANDER LEASING S.A. (EX - SANTIAGO LEASING S.A.) Estados de Resultados por los aos terminados al 31 de diciembre de 2007 y 2006 (En miles de pesos) </p><p>Las notas adjuntas nmeros 1 al 17 forman parte integral de estos estados financieros </p><p>______________________________________________________________________________ 2007 2006 M$ M$ INGRESOS OPERACIONALES Intereses percibidos y devengados 76.992 167.680 Reajustes percibidos y devengados 32.502 82.055 Otros ingresos operacionales 584.327 876.700 Total ingresos de la operacin 693.821 1.126.435 GASTOS OPERACIONALES Reajustes pagados y devengados - ( 18.146) Otros gastos operacionales ( 69.243) ( 110.388) Total gastos de la operacin ( 69.243) (128.534) Margen operacional bruto 624.578 997.901 Gastos de apoyo operacional ( 415.890) ( 533.095) Margen operacional 208.688 464.806 Provisiones sobre activos 316.612 548.615 Resultado operacional 525.300 1.013.421 Otros ingresos y gastos Ingresos por inversiones financieras 1.566.533 1.150.760 Otros ingresos no operacionales - 2 Correccin monetaria ( 2.084.328) ( 600.580) Resultado antes de impuesto a la renta 7.505 1.563.603 Impuesto a la renta 425.156 (343.184) Utilidad del ao 432.661 1.220.419 </p></li><li><p>SANTANDER LEASING S.A. (EX - SANTIAGO LEASING S.A.) Estados de Flujos de Efectivo Por los aos terminados al 31 de diciembre de 2007 y 2006 (En miles de pesos) </p><p>Las notas adjuntas nmeros 1 al 17 forman parte integral de estos estados financieros </p><p>______________________________________________________________________________ 2007 2006 M$ M$__ FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES OPERACIONALES Utilidad del ao 432.661 1.220.419 Cargos (abonos) a resultados que no representan flujo de efectivo: Provisiones por activos riesgosos (316.612) (548.615) Utilidad neta en venta de activos recibidos en pago (582.898) (523.870) Utilidad en Inversiones en Empresa Relacionada (17.188) (9.008) Correccin monetaria 2.084.328 600.580 Otros cargos (abonos) que no significan movimiento de efectivo 49.207 11059 Variacin neta de intereses, reajustes y comisiones devengados Sobre activos y pasivos _1.024.656 354.664 Total flujos originados en actividades de la operacin _2.674.154 1.105.229 FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSION Inversin en Instrumentos Financieros - (3.486.352) Venta de Inversiones 3.274.188 - Disminucin neta de otros activos y pasivos _ (3.449) 162.058 Total flujos originados en actividades de inversin 3.270.739 (3.324.294) Flujo neto total 5.944.893 (2.219.066) EFECTO DE INFLACION SOBRE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE (1.475.597) ___(17.549) VARIACION EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE DURANTE EL AO 4.469.296 (2.236.615) SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 19.892.744 22.129.359 SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 24.362.040 19.892.744 </p></li><li><p>- 1 - </p><p>SANTANDER LEASING S.A. (EX - SANTIAGO LEASING S.A.) Notas a los Estados Financieros ______________________________________________________________________________ 1. Aspectos Generales: Santander Leasing S.A., se constituy como sociedad annima cerrada por escritura pblica de fecha 2 de Noviembre de 1987, ante el notario Gonzalo de la Cuadra Fabres. La Sociedad tiene el carcter de filial del Banco Santander Chile, y se encuentra sujeta a la fiscalizacin de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras (SBIF). Los accionistas de la Sociedad y su participacin se detallan a continuacin: </p><p>Accionista N de acciones Participacin % Banco Santander Chile 6.435.782 99,5040 Santander Inversiones S.A. 32.083 0,4960Total 6.467.865 100,0000</p><p> Debido a la fusin producida entre el Ex Banco Santander y el Banco Santiago, ha sido necesaria la reorganizacin de algunas de sus empresas filiales, lo que se ha traducido en la fusin de varias de ellas. En este aspecto, al cierre del ao 2004 la Administracin de la Sociedad decidi reestructurar sus pasivos y paralelamente, vender una parte significativa de sus contratos de leasing. En diciembre de 2004 Banco Santander Chile asumi por novacin la totalidad de las obligaciones por bonos emitidos por Santander Leasing S.A. Junto con lo anterior, la Sociedad transfiri aproximadamente el 39% de su cartera vigente de leasing al Banco, pagndole adems la diferencia neta entre ambas. La Sociedad contina administrando la cartera residual de contratos de leasing y efectuando operaciones menores de recuperacin de activos y reprogramaciones de deuda. En la 11 Junta General Extraordinaria de Accionistas realizada el 27 de abril de 2007 en su artculo Primero se acord modificar la razn social por la de Santander Leasing S.A. La Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras autoriz con fecha 4 de diciembre de 2007 la solicitud presentada por el accionista mayoritario, Banco Santander Chile, para fusionar a la Sociedad con su coligada Santander Corredora de Seguros Limitada (Ex Santander Santiago Corredora de Seguros Limitada). A la fecha de emisin de estos Estados Financieros la fusin no se ha materializado. 2. Criterios Contables Aplicados: </p></li><li><p>- 2 - </p><p> (a) Perodos cubiertos: Los presentes estados financieros cubren los aos terminados al 31 de diciembre de 2007 y 2006. (b) Generales: Los estados financieros han sido preparados de acuerdo a principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y normas de la SBIF, normas que en caso de discrepancia priman sobre los mencionados principios de contabilidad. (c) Correccin monetaria: De acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile, la Sociedad ha corregido monetariamente sus activos y pasivos no monetarios y patrimonio con cargo y/o abono a los resultados del ao. La variacin del ndice de precios al consumidor durante 2007 fue de un 7,4% (2,1% para 2006). Los estados financieros del ao 2006 han sido ajustados extracontablemente en un 7,4% para efectos de permitir su comparacin con los estados financieros del presente ao. Las cuentas de resultado de los aos 2007 y 2006 no se presentan corregidas monetariamente. (d) Bases de conversin: Los activos y pasivos expresados en unidades reajustables al 31 de diciembre de cada ao, han sido convertidos de acuerdo a los siguientes valores de cierre: 2007 2006 $ $ Unidad de fomento 19.622,66 18.336,38 Dlar observado 495,82 534,43 (e) Provisiones para cubrir eventuales prdidas de contratos leasing: La Sociedad ha constituido todas las provisiones necesarias para cubrir los riesgos de prdida de los activos de acuerdo con la metodologa establecida en la Circular nmero 18 de fecha 18 de agosto de 1992 de la SBIF y sus modificaciones. Las provisiones antes mencionadas al 31 de diciembre de 2007 ascienden a M$11.970 (M$460.480 al 31 de diciembre de 2006). 2. Criterios Contables Aplicados, continuacin: </p></li><li><p>- 3 - </p><p> 2. Criterios Contables Aplicados, continuacin: </p><p>(f) Valores negociables: Los saldos presentados bajo este rubro estn constituidos por operaciones con pacto y depsitos a plazo valorizados al costo de inversin ms los intereses devengados al cierre del ao e inversiones en cuotas de fondos mutuos las cuales se valorizaron a su valor de rescate vigente al 31 de diciembre de 2007 y 2006, los que se muestran en Nota 6 a los estados financieros. La Sociedad ha clasificado estos valores negociables para negociacin, de acuerdo a la definicin establecida en la Circular N3.345 de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras. (g) Contratos de leasing y activos en arriendo: Las operaciones de leasing financiero de la sociedad consisten en contratos de arriendo con una clusula que otorga al arrendatario una opcin de compra del bien arrendado al trmino del mismo. Las operaciones de leasing vigentes al 31 de diciembre de 2007 y 2006 incluyen plazos contractuales iniciales de hasta 24 meses. La valorizacin de estas operaciones se ha efectuado de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile, e instrucciones impartidas por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, que en lo sustancial significa excluir del activo fijo los bienes arrendados con opcin de compra e incluir en el activo circulante y en los activos de largo plazo los valores por cobrar, descontando de ellos los intereses por devengar, el impuesto al valor agregado no devengado y las provisiones sobre contratos. (h) Impuestos por recuperar: El monto de los impuestos por recuperar al 31 de diciembre de 2007 y 2006, corresponde al saldo a favor generado en la determinacin de impuesto del ao anterior, los pagos provisionales mensuales (PPM) enterados en arcas fiscales y el crdito por la prdida tributaria determinada al 31 de diciembre de cada ao. (i) Deudores varios Los saldos presentados bajo este rubro corresponden principalmente a cuentas por cobrar a terceros por conceptos tales como convenios de deuda y ventas de bienes. Al 31 de diciembre de 2007 y 2006 los montos se componen por M$2.875.310 y M$2.577.372 netos de provisiones por M$1.875.467 y M$2.003.691, respectivamente. (j) Inversiones en otras sociedades: Las inversiones en otras sociedades se incluyen en el rubro Otros Activos y corresponden a las participaciones en "Santander Investment S.A. Corredores de Bolsa (Ex Santiago Corredores de Bolsa Limitada), "Santander Asset Management S.A. Administradora General de Fondos" (Ex Santander Santiago S.A. Administradora General de Fondos), Santander Corredora de Seguros Ltda. (Ex Santander Santiago Corredora de Seguros Ltda.) y Santander Servicios de Recaudacin y Pagos Limitada., las cuales se encuentran valorizadas a su Valor Patrimonial Proporcional (VPP), ver detalle en nota N9. </p></li><li><p>- 4 - </p><p>(k) Productos derivados: De acuerdo a las normas impartidas por la Superintendencias de Bancos e Instituciones Financieras, los instrumentos derivados se registran a valor de mercado, los cuales se presentan bajo los rubros documentos y cuentas por pagar. (l) Provisin de vacaciones: En consideracin al boletn tcnico N 47 del Colegio de Contadores de Chile A.G., la Sociedad contabiliza el costo de las vacaciones sobre la base de lo devengado. (m) Impuestos diferidos: La Sociedad ha reconocido contablemente al cierre de cada ao, los efectos de impuestos diferidos por las diferencias temporarias, los beneficios tributarios y los otros eventos que crean diferencias entre la base contable y tributaria de activos y pasivos, de acuerdo al Boletn Tcnico N 60 del Colegio de Contadores de Chile A.G. y sus complementos (Ver Nota 11 a los estados financieros). (n) Efectivo y efectivo equivalente: Para efectos de la preparacin del estado de flujo de efectivo, de acuerdo a lo sealado en el Boletn Tcnico N 50 del Colegio del Contadores de Chile A.G., la Sociedad ha considerado como efectivo los saldos de caja y banco que se presentan bajo el rubro de disponible y como efectivo equivalente los valores negociables cuyo vencimiento no supera los 90 das. 3. Cambios Contables: Durante el ejercicio comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2007, no se han producido cambios contables en relacin al ejercicio anterior. </p></li><li><p>- 5 - </p><p> 4. Provisiones Para Cubrir Eventuales Prdidas de Activos: De acuerdo con lo indicado en Nota 2(e), la Sociedad mantiene al 31 de diciembre de 2007 una provisin de M$11.970 (M$460.480 al 31 de diciembre de 2006) para cubrir eventuales prdidas de activos. De esta manera, la provisin constituida alcanza a un 3,07% de la cartera neta de contratos al 31 de diciembre de 2007 (35,15% al 31 de diciembre de 2006). El movimiento de provisiones durante 2007 y 2006 es el siguiente: </p><p> Sobre Sobre Provisiones sobre Cartera comercial cartera de consumo otros activos M$ M$ M$ </p><p>Saldo al 31.12.2005 (histrico) 821.190 3.846 2.943.581 Liberacin de provisiones (392.438) (3.846) (340.988) Saldo al 31.12.2006 428.752 ____ - 2.602.593</p><p> Saldos actualizados para fines comparativos 460.480 _______- 2.795.185 Saldo al 31.12.2006 (histrico) 428.752 - 2.602.593 </p><p> Aplicaciones de provisiones (127.273) - (260.144) Provisiones constituidas 63.263 - 6.579 Liberacin de provisiones (352.772) ___ - ( 2.808) Saldo al 31.12.2007...</p></li></ul>