SIPLA EXCLUSIVO

  • Published on
    04-Jul-2015

  • View
    1.627

  • Download
    2

Embed Size (px)

Transcript

Manual de Procedimientos (SIPLA).

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ESPECFICOS Y CONTROLES INTERNOS PARA LA PREVENCIN DEL LAVADO DE ACTIVOS LUIS EDUARDO VIDES GOMEZ NIT. 17.058.169-8

2007

1

Manual de Procedimientos (SIPLA).

TABLA DE CONTENIDO

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ESPECFICOS Y CONTROLES INTERNOS PARA LA PREVENCIN DEL LAVADO DE ACTIVOS LUIS EDUARDO VIDES GOMEZ NIT. 17.058.169-8 2007 INTRODUCCIN CONSIDERACIONES GENERALES

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 11 12

1. CRITERIOS APLICABLES A LA PREVENCIN Y CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS. 151.1. ALCANCE Y EFECTOS DEL LAVADO DE ACTIVOS EN EL SECTOR DE LUIS EDUARDO VIDES...................................................................................................................................................15 1.2. OBLIGACIN DE PREVENCIN Y CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS................................15 1.3. OBJETIVO DEL LAVADO DE ACTIVOS............................................................................................15 1.5. DEFINICIN DE LAVADO DE ACTIVOS...........................................................................................16 1.6. NOMBRES CON LOS QUE SE CONOCE EL LAVADO DE ACTIVOS..............................................16 1.7. EFECTOS DEL LAVADO DE ACTIVOS..............................................................................................16 1.9. ACTIVOS QUE SE PUEDEN LAVAR...................................................................................................16 1.10. LAVADO DE ACTIVOS EN EL CDIGO PENAL COLOMBIANO................................................16 1.11. VERBOS RECTORES QUE ESTRUCTURAN EL LAVADO DE ACTIVOS.....................................18

2

Manual de Procedimientos (SIPLA).

1.12. CONDUCTAS O DELITOS FUENTES QUE LO ESTRUCTURAN....................................................18 1.13. ELEMENTOS ESENCIALES................................................................................................................19 1.14. ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS..............................................................................................19

1.14.1. OBTENCIN O RECOLECCIN.............................................................20 1.14.2. COLOCACIN O CIRCULACIN ........................................................20 1.14.3. TRANSFORMACION O DIVERSIFICACIN: ......................................20 1.14.4. INTEGRACIN O INVERSIN................................................................21 1.15. MECANISMOS O INSTRUMENTOS, UTILIZADOS PARA EL LAVADO DE ACTIVOS................................................................................21 1. 15. 1 TCNICAS DE LAVADO DE ACTIVOS...............................................21

2. SISTEMA PARA LA PREVENCIN Y CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS 282.1 POLTICA EN MATERIA DE PREVENCIN DEL LAVADO DE ACTIVOS.....................................28 2. RGANOS DE CONTROL RESPONSABLES DE PREVENIR Y DETECTAR EL LAVADO DE ACTIVOS EN EL INTERIOR DE LA ENTIDAD Y REGLAS APLICABLES AL CONTROL INTERNO DEL PROCESO DE PREVENCIN DEL LAVADO DE ACTIVOS. ..............................28 2.2.1. DEFINICIN DE RGANOS DE CONTROL...................................................................................28 2.2.1.2 RGANOS DE CONTROL RESPONSABLES.................................................................................29 2.2.1.3 RESPONSABILIDADES DE LA GERENCIA Y DEMS RGANOS DEL NIVEL ADMINISTRATIVO............................................................................................................................29 2.3. EMPLEADO DE CUMPLIMIENTO. REGLAS APLICABLES ............................................................29

2.3.1. OBLIGACIN DE DESIGNAR Y POSESIONAR A UN EMPLEADO DE CUMPLIMIENTO .........................................................................................29 2.3.1.2 CONCEPTO.................................................................................................29 2.3.1.3 FUNCIONES ...............................................................................................302.4. GERENCIA..............................................................................................................................................31 2.5 AUDITORIA DE CONTROL INTERNO ...............................................................................................32 2.6 LOS EMPLEADOS Y SUS FUNCIONES PARA LA PREVENCIN DEL LAVADO DE ACTIVOS. .33

3. MECANISMOS E INSTRUMENTOS DE CONTROL DEL MANUAL.

35

3.1 EL CONOCIMIENTO DEL CLIENTE COMO MECANISMO DE CONTROL. ...................................36

3

Manual de Procedimientos (SIPLA).

3.1.1 CONCEPTO DE CLIENTE...................................................................................................................37 3.1.2 PROPSITOS DEL MECANISMO DE CONOCIMIENTO DEL CLIENTE.......................................38 3.1.3 PARMETROS MNIMOS DE LOS PROCEDIMIENTOS DE CONOCIMIENTO DEL CLIENTE .38 3.1.5 REQUISITOS EN MATERIA DE DOCUMENTACIN ANEXA AL PROCESO DE IDENTIFICACIN DE CLIENTES....................................................................................................40

UNIRSE POR LA NECESIDAD AS LO REQUIERA CON EL EMPLEADO DE CUMPLIMIENTO PARA QUE LES INFORME SOBRE 3.1.6 DOCUMENTO QUE DEBE ANEXARSE CON EL DILIGENCIAMIENTO DEL FORMULARIO DE IDENTIFICACIN...41 3.1.6.1 PERSONAS NATURALES .......................................................................41 3.1.6.2 PERSONAS JURDICAS ...........................................................................413.1.7 PERSONAS QUE A PESAR DE SU IDENTIFICCIN NO SE PUEDE LLEVAR A CABO CON ELLA NINGUNA OPERACIN..........................................................................................................42

3.1.7.1 LAS INCLUIDAS EN LAS LISTAS CLINTON Y OFAC........................42 3.1.7.2 PERSONAS QUE POR INFORMACIN DE MEDIOS DE COMUNICACIN, HECHOS NOTORIOS, COMENTARIOS DE TERCEROS O DE EMPLEADOS................................................................433.2 PROCEDIMIENTOS DE IDENTIFICACIN CLIENTES OCASIONALES O USUARIOS.................44

3.2.1. CONCEPTO DE CLIENTE OCASIONAL O USUARIO........................443.2. 2. DOCUMENTOS DE IDENTIFICACIN VALIDOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS USUARIOS O BENEFICIARIOS. ...........................................................................................................................45

3.2.3. USUARIO PERSONA NATURAL RESIDENTE EN COLOMBIA.........45 3.2.4 USUARIO PERSONA NATURAL EXTRANJERA NO RESIDENTE EN COLOMBIA (TURISTA)...............................................................................48 3.2.5 IDENTIFICACIN CON CONTRASEAS..............................................49 3.2.6 NUMERO UNICO DE IDENTIFICACIN PERSONAL (NUIP)..............50 3.2.8 MENORES DE EDAD...................................................................................503.3 MONITOREO DE MOVIMIENTOS DE USUARIOS. ..........................................................................50 3.3.1. PREVENCIN DEL LAVADO RESPECTO DE MOVIMIENTOS DE USUARIOS.........................50

3.3.2 EMPLEADO RESPONSABLE Y ESTRUCTURA DE APOYO: ..............513.33 PROCEDIMIENTO DE REGISTRO Y VERIFICACIN.....................................................................51

4

Manual de Procedimientos (SIPLA).

3.3.4

PROCEDIMIENTOS DE OBSERVACIN, VIGILANCIA Y EVALUACIN DURANTE LA RELACIN COMERCIAL...................................................................................................................52

3.3.4.1 POLTICA DE REVISIN Y ACTUALIZACIN, SEGUIMIENTO, Y ARCHIVO DE LOS DATOS DEL CLIENTE Y/O USUARIO. .................523.3.5 BENEFICIOS Y VENTAJAS DE LA APLICACIN DE LA POLTICA CONOZCA SU CLIENTE E IDENTIFIQUE AL USUARIO..........................................................................................................53 .3.4 CONOCIMIENTO Y SEGMENTACIN DEL MERCADO COMO MECANISMO DE CONTROL.. .54 3.4.1 CONOCIMIENTO DEL MERCADO. ..................................................................................................54 3.4.2 SEGMENTACIN DEL MERCADO...................................................................................................54

3.4.3 SERVICIOS OFRECIDOS POR LUIS EDUARDO VIDES: .....................55

4. PROCEDIMIENTOS, CONTROLES ESPECFICOS Y PRCTICOS PARA CLIENTES DE LOS DIVERSOS SEGMENTOS DEL MERCADO. 574.1 CLIENTE DEL SEGMENTO EMPRESARIAL.......................................................................................57

4.1.1 CONCEPTO....................................................................................................57 4.1.2 CUANDO CON EL SE PUEDE OPERAR...................................................57 4.1.3 SERVICIOS QUE SE LE OFRECEN..........................................................57 4.1.5 CUANTAS.....................................................................................................58 4.1.6 FORMA DE PAGO........................................................................................584.2 CLIENTE DEL SEGMENTO INTERMEDIARIOS DEL MERCADO CAMBIARIO ...........................59

4.2.1 CONCEPTO....................................................................................................59 4.2.2 CUANDO CON EL SE PUEDE OPERAR....................................................59 4.2.3 SERVICIOS QUE LUIS EDUARDO VIDES GOMEZ LE OFRECE........59 4.2.4 CUANTA........................................................................................................594.3 CLIENTE DEL SEGMENTO PROFESIONAL DEL CAMBIO. ............................................................60

.4.3.1 CONCEPTO ..................................................................................................60 4.3.2 CUANDO CON EL SE PUEDE OPERAR.............