Baumer - trimestre/quarter

  • Published on
    24-Jan-2017

  • View
    10

  • Download
    0

Embed Size (px)

Transcript

  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    1

    Desenvolvido por Didaticativa

  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    2

    Desenvolvido por Didaticativa

  • DRE Demonstrao do Resultado do Exerccio

    3 Desenvolvido por Didaticativa

    DEMONSTRAO DO RESULTADO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    Receita operacional lquida 27.570 30.652 30.643 25.966 29.260 26.232 30.586 24.213 27.670

    Custo dos produtos e servios vendidos -10.067 -12.363 -11.011 -10.063 -12.107 -10.148 -11.769 -9.486 -10.943

    Lucro Bruto 17.503 18.289 19.632 15.903 17.153 16.084 18.817 14.727 16.727

    Margem bruta (%) 63,5% 59,7% 64,1% 61,2% 58,6% 61,3% 61,5% 60,8% 60,5%

    Despesas e receitas operacionais -13.928 -13.220 -17.150 -11.197 -12.178 -11.731 -17.440 -13.446 -13.863

    Operaes descontinuadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Lucro Operacional 3.575 5.069 2.482 4.706 4.975 4.353 1.377 1.281 2.864

    EBITDA 4.019 5.505 3.308 5.153 5.498 4.881 2.321 1.832 3.412

    Margem EBITDA (%) 14,6% 18,0% 10,8% 19,8% 18,8% 18,6% 7,6% 7,6% 12,3%

    Resultado financeiro -154 975 349 1.599 385 1.932 1.919 -1.744 -1.641

    Resultado antes de impostos 3.421 6.044 2.831 6.305 5.360 6.285 3.296 -463 1.223

    Impostos sobre o lucro -1.487 -1.454 -754 -1.854 -1.697 -1.940 -759 -220 -226

    Minoritrios -182 -150 -413 -256 -281 -357 9 58 -243

    Alquota efetiva de IR (%) 43,5% 24,1% 26,6% 29,4% 31,7% 30,9% 23,0% -47,5% 18,5%

    Lucro lquido do exerccio 1.752 4.440 1.664 4.195 3.382 3.988 2.546 -625 754

    Margem lquida (%) 6,4% 14,5% 5,4% 16,2% 11,6% 15,2% 8,3% -2,6% 2,7%

  • Balano Patrimonial - Ativo

    4 Desenvolvido por Didaticativa

    ATIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    ATIVO CIRCULANTE 90.810 89.726 90.508 100.660 101.690 102.407 108.270 108.394 103.309

    Disponibilidades 12.026 13.694 15.017 16.482 14.178 16.872 19.719 17.330 14.934

    Clientes 37.832 34.967 31.967 35.106 36.854 31.512 34.739 31.895 30.851

    Estoques 28.595 28.992 29.222 31.638 34.766 38.565 37.828 41.628 40.898

    Tributos a recuperar 2.910 3.186 3.243 3.664 3.788 4.768 4.396 5.456 5.689

    Outros ativos circulantes 9.447 8.887 11.059 13.770 12.104 10.690 11.588 12.085 10.937

    check ativo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    ATIVO NO CIRCULANTE 42.496 45.537 46.380 46.287 48.460 51.852 53.552 53.406 56.367

    Realizvel a longo prazo 16.706 19.585 19.856 19.483 22.038 24.525 26.545 26.676 29.250

    Tributos diferidos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Impostos a recuperar 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Contas a receber 4.203 4.867 1.098 3.216 3.490 4.062 0 0 0

    Caues e depsitos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Outros ativos no circulantes 12.503 14.718 18.758 16.267 18.548 20.463 26.545 26.676 29.250

    check ativo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Ativo Permanente 25.790 25.952 26.524 26.804 26.422 27.327 27.007 26.730 27.117

    Investimentos 2.230 2.279 2.626 2.626 2.626 2.626 1.958 1.959 1.958

    Imobilizado 22.697 22.855 23.119 23.395 23.037 23.960 24.349 24.100 24.511

    Intangvel 863 818 779 783 759 741 700 671 648

    check ativo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    ATIVO TOTAL 133.306 135.263 136.888 146.947 150.150 154.259 161.822 161.800 159.676

  • Balano Patrimonial - Passivo

    5 Desenvolvido por Didaticativa

    PASSIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    PASSIVO CIRCULANTE 36.986 35.835 39.213 44.379 43.682 43.678 42.945 43.560 40.414

    Fornecedores 5.397 4.216 2.171 4.596 5.001 3.632 3.334 3.506 2.859

    Obrigaes sociais e trabalhistas 1.128 1.111 1.157 1.073 1.057 1.155 1.381 1.457 1.408

    Obrigaes fiscais 2.489 2.439 1.957 1.953 1.646 1.809 1.940 1.157 1.309

    Emprstimos e Financiamentos 8.316 7.901 10.424 14.179 13.246 16.311 11.780 10.874 11.126

    Dividendos a pagar 1.195 2.333 5.890 4.976 4.841 3.205 5.410 5.441 4.845

    Outras obrigaes 18.461 17.835 17.614 17.602 17.891 17.566 19.100 21.125 18.867

    check passivo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    PASSIVO NO CIRCULANTE 14.396 15.752 15.636 15.337 15.570 15.335 23.954 23.784 23.743

    Emprstimos e Financiamentos - LP 9.845 11.518 10.994 10.714 10.965 10.749 15.737 15.737 15.737

    Benefcio ps emprego 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Provises 2.222 1.923 2.360 2.359 2.360 2.360 6.042 5.897 5.886

    Out. passivos no circulantes 2.329 2.311 2.282 2.264 2.245 2.226 2.175 2.150 2.120

    check passivo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    PATRIMNIO LQUIDO 73.816 75.418 73.817 78.752 82.138 86.129 86.166 86.160 87.096

    Capital social 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000

    Reserva legal 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Outros resultados abrangentes 3.696 3.696 3.696 3.696 3.696 3.696 3.696 3.696 3.696

    Outras reservas de lucros 55.120 56.722 55.121 60.056 63.442 67.433 67.470 67.464 68.400

    check PATRIMNIO LQUIDO 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    NO CONTROLADORES 8.108 8.258 8.222 8.479 8.760 9.117 8.757 8.296 8.423

    PASSIVO TOTAL 133.306 135.263 136.888 146.947 150.150 154.259 161.822 161.800 159.676

  • FLUXO DE CAIXA

    6 Desenvolvido por Didaticativa

    As atividades operacionais compreendem o principal objetivo da empresa, ou seja, produzir, comprar,

    vender e comercializar. Inclui as receitas com vendas, os custos operacionais, as despesas comerciais,

    gerais e administrativas, entre outras.

    As atividades de investimentos compreendem todas as atividades relacionados com investimentos,

    sejam de curto como de longo prazo. Do ponto de vista de caixa, aplicaes financeiras so

    consideradas como investimento, como conhecida popularmente os investimentos em renda fixa. Na

    maior parte dos casos, as atividades de investimento esto relacionadas a compra de mquinas e

    equipamentos, investimento no aumento de capacidade produtiva ou modernizao de fbricas ou

    linha de produo, alm da aquisio de empresas, dentre outros exemplos;

    As atividades de financiamento so todos os valores captados e pagos relacionados com

    emprstimos, seja de instituies financeiras, seja de scios ou partes relacionadas (empresas

    coligadas ou do mesmo grupo econmico). Em alguns casos, dividendos pagos so considerados

    como financiamento pois trata-se de remunerao paga aos scios, que emprestam dinheiro para

    financiar as operaes da companhia.

    jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL -2.505 2.562 1.917 -359 -1.053 2.806 3.300 -321 -1.041

    FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS -1.572 -457 -995 -737 -68 -1.325 -502 -321 -1.012

    FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS -1.119 -437 401 2.561 -1.183 1.214 48 -1.747 -343

    -5.196 1.668 1.323 1.465 -2.304 2.695 2.846 -2.389 -2.396

  • Fluxo de caixa

    7

    Fluxos de caixa R$ MM

    Desenvolvido por Didaticativa

    -0,3

    -1,7

    mar-16

    -0,1

    -1,2

    mar-15

    -0,7 -1,1

    2,6

    dez-15

    0,0

    -0,3

    1,2

    -1,3

    2,8

    -0,5

    3,3

    set-15 jun-15

    -0,4 -0,4

    -1,6

    2,6

    -1,0

    0,4

    set-14 jun-14 dez-14

    -0,5

    -2,5

    1,9

    -1,1

    jun-16

    -1,0 -1,0

    -0,3

    Atividades operacionais Atividades de financiamento Atividades de investimentos

  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    8

    Desenvolvido por Didaticativa

  • Evoluo da receita operacional lquida

    9

    27,7

    24,2

    30,6

    26,2

    29,3

    26,0

    30,630,7

    27,6

    set-15 jun-15 set-14 mar-16 mar-15 dez-14 jun-14 dez-15 jun-16

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 10,9

    9,5

    11,8

    10,1

    12,1

    10,1

    11,0

    12,4

    10,1

    dez-14 jun-15 mar-15 jun-14 set-14 set-15 mar-16 dez-15 jun-16

    Evoluo dos custos com produo

    10

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 17,516,7

    14,7

    18,8

    16,1

    17,2

    15,9

    19,6

    18,3

    dez-14 jun-14 mar-15 set-14 dez-15 jun-15 jun-16 set-15 mar-16

    E consequente evoluo do lucro bruto

    11

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 16,5

    18,0

    17,0

    19,0

    20,0

    15,0

    18,5

    14,5

    17,5

    0,0

    15,5

    19,5

    16,0

    dez-15

    19

    set-15

    16

    jun-15

    17

    17

    15

    18

    20

    mar-15 jun-16 set-14 jun-14 dez-14

    18

    16

    mar-16

    Lucro Bruto

    12

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 4,9

    5,2

    dez-14 set-15

    3,3

    jun-15 mar-15

    1,8

    5,5

    2,3

    5,5

    4,0

    dez-15 jun-16

    3,4

    mar-16 jun-14 set-14

    EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization)

    13

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • -1

    0

    33

    -10

    23

    -3

    3

    22

    55

    5

    3

    6

    4

    jun-16 mar-16 set-15 dez-15 dez-14 jun-15 set-14 mar-15 jun-14

    EBITDA

    Fluxo de caixa operacional

    EBITDA no a gerao de caixa oper